Il Credito d’imposta 5.0 è un’agevolazione fiscale introdotta per supportare le imprese italiane nel processo di transizione digitale ed energetica. Si tratta di un’evoluzione del Piano Transizione 4.0, che mira a incentivare investimenti mirati alla riduzione dei consumi energetici e all'adozione di tecnologie innovative. Questo piano rappresenta un pilastro fondamentale del PNRR (Piano Nazionale di Ripresa e Resilienza) e prevede un credito d’imposta fino al 45% per le imprese che effettuano investimenti strategici nei settori dell’innovazione tecnologica e della sostenibilità ambientale.
L’obiettivo del Piano Transizione 5.0 è duplice: da un lato, favorire la modernizzazione dei processi produttivi attraverso tecnologie avanzate; dall’altro, ridurre l’impatto ambientale delle attività economiche, spingendo le imprese verso un futuro più sostenibile.
Con Tevanpal, le imprese possono accedere facilmente a questa agevolazione, ricevendo supporto in ogni fase del processo, dalla verifica dei requisiti fino alla presentazione della domanda.
Il Credito d’imposta 5.0 è destinato a tutte le imprese con sede produttiva in Italia, indipendentemente dalla forma giuridica, dal settore economico o dalla dimensione. Possono accedere al beneficio anche le stabili organizzazioni di soggetti non residenti, a condizione che rispettino i requisiti previsti dalla normativa.
Tevanpal fornisce un servizio di analisi preliminare per verificare che la tua azienda soddisfi tutti i criteri richiesti per accedere al Credito d’imposta 5.0.
Gli investimenti agevolabili con il Credito d’imposta Transizione 5.0 comprendono beni strumentali materiali e immateriali tecnologicamente avanzati, indicati negli allegati A e B della Legge 232/2016.
Tevanpal ti aiuta a selezionare i progetti e i beni più adatti per massimizzare i benefici offerti dal Credito d’imposta Transizione 5.0.
L’agevolazione consiste in un credito d’imposta, calcolato come percentuale dei costi ammissibili sostenuti per gli investimenti. Non concorre alla formazione del reddito imponibile né alla base IRAP, ed è utilizzabile esclusivamente in compensazione tramite F24.
Grazie a Tevanpal, potrai pianificare i tuoi investimenti in modo strategico per ottenere la massima agevolazione possibile.
Per accedere al credito d’imposta, è necessario presentare certificazioni rilasciate da valutatori indipendenti. Questi documenti attestano la conformità degli investimenti ai requisiti normativi e la riduzione effettiva dei consumi energetici.
Tevanpal collabora con professionisti qualificati per garantire una gestione impeccabile della documentazione necessaria.
Il credito d’imposta Transizione 5.0 può essere cumulato con altre agevolazioni, a condizione che il totale dei benefici non superi i costi effettivi sostenuti dall’impresa.
Grazie a un’analisi approfondita, Tevanpal ti aiuta a combinare le agevolazioni disponibili per massimizzare il ritorno sui tuoi investimenti.
L’iter per richiedere il Credito d’imposta 5.0 prevede alcuni passaggi chiave:
Tevanpal ti affianca in ogni fase, assicurando che il processo si svolga senza intoppi e nel rispetto delle tempistiche previste.
Tevanpal è il partner ideale per le imprese che vogliono sfruttare al massimo le opportunità offerte dal Credito d’imposta Transizione 5.0. Offriamo:
Con Tevanpal, trasformi le sfide della transizione digitale ed energetica in opportunità di crescita per il tuo business.
Il Credito d’imposta Transizione 5.0 è stato progettato per supportare le imprese che desiderano innovare e ridurre l’impatto ambientale delle proprie attività. Sebbene il credito sia disponibile per tutte le aziende con sede produttiva in Italia che rispettano i requisiti, alcuni settori possono trarne un vantaggio particolare grazie alla natura dei loro processi produttivi e alle opportunità offerte dalla digitalizzazione e dalla sostenibilità.
Questi settori beneficiano in modo particolare del Credito d’imposta 5.0 perché:
Con Tevanpal, ogni azienda, indipendentemente dal settore, riceve una consulenza mirata per identificare le opportunità di investimento e massimizzare i benefici offerti dal Credito d’imposta Transizione 5.0.
Il Credito d’Imposta Transizione 5.0 offre un’agevolazione variabile basata sull’entità degli investimenti e sulla riduzione dei consumi energetici ottenuta. Le aliquote sono differenziate per premiare maggiormente i progetti con un maggiore impatto positivo sul risparmio energetico e sull’innovazione tecnologica.
Le aliquote applicabili dipendono da due fattori principali:
| Riduzione consumi energetici | Fino a 2,5 mln € | Da 2,5 a 10 mln € | Da 10 a 50 mln € |
|---|---|---|---|
| Struttura produttiva: dal 3% al 6% Processi: dal 5% al 10% |
35% | 15% | 5% |
| Struttura produttiva: dal 6% al 10% Processi: dal 10% al 15% |
40% | 20% | 10% |
| Struttura produttiva: superiore al 10% Processi: superiore al 15% |
45% | 25% | 15% |
Un’azienda che investe 3 milioni di euro in un progetto che riduce i consumi energetici del 7% sull’intera struttura produttiva avrà diritto alle seguenti agevolazioni:
Totale credito d’imposta: 1,1 milioni di euro.
Grazie al supporto di Tevanpal, le imprese possono:
Per accedere al credito d'imposta Transizione 5.0, le imprese devono ottenere specifiche certificazioni che attestino sia la riduzione dei consumi energetici prevista (certificazione ex ante) sia quella effettivamente conseguita (certificazione ex post).
Prima di effettuare l'investimento, è necessario ottenere una certificazione che attesti la riduzione dei consumi energetici prevista. Questa certificazione deve essere rilasciata da un valutatore indipendente, che può essere:
Dopo aver completato l'investimento, è obbligatorio ottenere una certificazione che confermi l'effettiva riduzione dei consumi energetici conseguita. Anche questa certificazione deve essere rilasciata da uno dei soggetti sopra indicati.
Le spese sostenute per ottenere le certificazioni sono riconosciute in aumento del credito d'imposta:
Questi importi si aggiungono al credito d'imposta spettante per gli investimenti effettuati.
È fondamentale rispettare tutte le procedure e ottenere le certificazioni richieste per garantire l'accesso al credito d'imposta Transizione 5.0.
La riduzione dei consumi energetici è un elemento chiave per accedere al credito d'imposta Transizione 5.0. Il calcolo viene effettuato considerando le seguenti linee guida:
Per determinare la riduzione energetica, si esegue una valutazione comparativa tra:
Il risparmio energetico è calcolato come differenza percentuale tra i consumi pre e post investimento.
Per garantire una valutazione corretta, i dati sui consumi devono essere riproporzionati su base annuale, in modo da escludere distorsioni dovute a periodi di utilizzo incompleti.
Per le imprese di nuova costituzione, il risparmio energetico è calcolato utilizzando uno scenario controfattuale. In questo caso, i consumi energetici medi annui vengono stimati in base a criteri stabiliti dal decreto attuativo.
Per accedere all’agevolazione, è obbligatorio ottenere una certificazione ex ante e una certificazione ex post che attestino i consumi energetici previsti e reali, rilasciate da un valutatore indipendente.
Grazie a un calcolo rigoroso della riduzione energetica, le imprese possono beneficiare di un credito d'imposta significativo, incentivando investimenti sostenibili e innovativi.
Per accedere al credito d’imposta Transizione 5.0, le imprese devono presentare una documentazione completa e conforme ai requisiti stabiliti dalla normativa. Di seguito, l'elenco dettagliato dei documenti richiesti:
Tutti i documenti devono essere inviati tramite il portale online predisposto dal GSE, rispettando le scadenze indicate. È obbligatorio firmare elettronicamente i moduli tramite un certificato digitale rilasciato da un prestatore accreditato AgID.
Grazie al supporto di Tevanpal, le imprese possono essere guidate nella preparazione e gestione della documentazione richiesta, garantendo una procedura senza errori e massimizzando le possibilità di successo.
Vuoi maggiori informazioni su: Credito d’Imposta 5.0